Wer seine BU-Versicherung steuerlich optimal gestaltet, kann erhebliche Steuervorteile realisieren. Diese Praxistipps helfen Ärzten, das Potenzial 2026 voll auszuschöpfen.
Rürup-Kombination prüfen
Für Ärzte mit hohem Grenzsteuersatz lohnt es sich, die BU als Zusatzbaustein zu einer Rürup-Rente abzuschließen. Die Beiträge sind dann als Sonderausgaben steuerlich absetzbar. Beim Höchstbeitrag für 2026 können Selbstständige bis zu 27.566 Euro jährlich abziehen.
Sprechen Sie mit Ihrem Steuerberater, ob diese Konstruktion für Ihre Steuersituation sinnvoll ist. Ärzteversichert kennt die passenden Tarife am Markt.
Vertragsart bei Umstrukturierung überdenken
Wenn Sie bisher eine selbstständige BU ohne Rürup-Anbindung haben, kann bei einem Neubedarf ein Wechsel sinnvoll sein. Bedenken Sie dabei: Ein Wechsel setzt eine neue Gesundheitsprüfung voraus. Lassen Sie deshalb vorab eine anonyme Risikovoranfrage durchführen.
Betriebliche BU-Absicherung für Praxisinhaber
Praxisinhaber können eine BU-Absicherung für sich selbst als Betriebsausgabe geltend machen, wenn bestimmte Konstruktionen gewählt werden. Diese Variante ist komplex und sollte mit einem Steuerberater abgestimmt werden.
Dokumentation für das Finanzamt
Bewahren Sie alle Versicherungsnachweise, Beitragsbescheinigungen und Policen sorgfältig auf. Im Leistungsfall sind außerdem die steuerlich relevanten Dokumente zur Rentenbesteuerung wichtig.
Fazit
Die steuerliche Optimierung der BU lohnt sich und kann über die Laufzeit erhebliche Beträge einsparen. Ärzteversichert unterstützt Sie gemeinsam mit Ihrem Steuerberater.
Quellen:
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