Welche Sparrate ist realistisch für niedergelassene Ärzte?

Niedergelassene Ärzte verfügen je nach Fachrichtung und Praxisform über sehr unterschiedliche Überschüsse. Als Orientierungswert gilt: 20 bis 30 Prozent des Praxisüberschusses (nach Steuern und Praxiskosten) sollten für Altersvorsorge und Vermögensaufbau reserviert werden. Besonders wichtig ist dabei die Trennung von Betriebs- und Privatvermögen.

Hintergrund

Für niedergelassene Ärzte sind folgende Besonderheiten bei der Sparrate zu beachten:

• Einkommensschwankungen: Honorarumsätze schwanken je nach Quartal, Patientenzahl und KV-Budget. Die Sparrate sollte auf Basis des durchschnittlichen Jahresüberschusses definiert werden.
• Investitionsbedarf in der Praxis: Praxisausstattung, Digitalisierungsinvestitionen und Umbaumaßnahmen konkurrieren mit privaten Sparzielen. Ein klarer Investitionsplan ist wichtig.
• Versorgungswerk und GKV: Niedergelassene Ärzte zahlen Pflichtbeiträge ins Versorgungswerk. Diese bilden die Rentenbasis, sind aber durch Höchstbeiträge begrenzt.
• Freiwillige Mehrleistungen: Über den Pflichtbeitrag hinaus können Versorgungswerksmitglieder in vielen Kammern Zusatzbeiträge leisten und so ihre Rente erhöhen.

Praktische Hinweise für Ärzte

1. Privatentnahmen regulieren: Legen Sie eine feste monatliche Entnahme aus der Praxis fest und sparen Sie davon einen definierten Prozentsatz privat.
2. Rürup-Rente nutzen: Für Selbstständige ohne Pflichtrentenversicherung ist die Rürup-Rente das steuerlich effizienteste Vorsorgeprodukt.
3. Rücklagen im Betrieb bilden: Praxisrücklagen für Investitionen und Übergangsphasen separat von privaten Sparzielen führen.
4. Liquiditätspuffer vorhalten: Mindestens drei bis sechs Monatsausgaben (privat und betrieblich) als liquide Reserve verfügbar halten.
5. Beratung bei Ärzteversichert: Die Kombination aus Berufsunfähigkeitsabsicherung, Krankentagegeld und privater Altersvorsorge sollte regelmäßig überprüft werden.

Quellen:

• Kassenärztliche Bundesvereinigung, Honorarbericht: www.kbv.de
• Stiftung Warentest, Altersvorsorge Selbstständige: www.test.de
• Bundesministerium für Arbeit, Selbstständige und Altersvorsorge: www.bmas.de

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