Eine Sofortrente ist eine Rentenversicherung, bei der einmalig ein größerer Betrag eingezahlt wird und sofort monatliche Rentenzahlungen beginnen. Sie ist besonders für Ärzte interessant, die kurz vor oder im Ruhestand stehen und eine Praxis veräußert oder Erbschaften erhalten haben. Die Sofortrente wandelt vorhandenes Kapital in garantierte lebenslange Zahlungen um und sichert gegen das Risiko, das Kapital zu überleben.

Das Wichtigste auf einen Blick

  • Sofortrente geeignet für Ärzte ab 60 Jahren mit verfügbarem Einmalkapital (ab ca. 50.000 Euro)
  • Rentenzahlungen sind teilweise steuerpflichtig (Ertragsanteil steigt mit jüngerem Renteneintritt)
  • Steuerfreie Variante: Basis-Sofortrente (Rürup) mit sofortiger Rentenzahlung und voller Steuerfreiheit der Prämie

Ausführliche Antwort

Die Sofortrente (private Rentenversicherung gegen Einmalbeitrag) ist für Ärzte attraktiv, die aus dem Praxisverkauf oder aus Erbschaften einmalig größere Beträge erhalten und diese in sichere, lebenslange Einnahmen umwandeln möchten. Bei einem Einmalbeitrag von 200.000 Euro kann je nach Anbieter und Rentenbeginn eine monatliche Rente von 600 bis 900 Euro lebenslang erzielt werden.

Die steuerliche Behandlung der Sofortrente hängt von der Vertragsform ab: Bei der klassischen privaten Sofortrente ist nur der sogenannte Ertragsanteil steuerpflichtig. Bei einem Renteneintrittsalter von 65 Jahren beträgt der Ertragsanteil 18 Prozent der Jahresrente, bei 70 Jahren nur 15 Prozent (§ 22 EStG). Die Rürup-Sofortrente (Basisrente) ist steuerlich günstiger bei der Einzahlung, dafür im Ruhestand mit dem nachgelagerten Steuersatz zu versteuern.

Für Ärzte, die die Praxis verkaufen und den Erlös teilweise in eine lebenslange Rente umwandeln möchten, bietet die Sofortrente Planungssicherheit. Sie ist jedoch weniger flexibel als andere Anlageformen, da das eingezahlte Kapital im Sterbefall häufig verloren geht, sofern keine Rentengarantiezeit vereinbart wird.

Worauf Ärzte besonders achten sollten

Die Sofortrente sollte nur einen Teil des verfügbaren Kapitals umfassen, um Liquiditätsreserven zu erhalten. Ärzteversichert vergleicht Sofortrenten verschiedener Anbieter und hilft dabei, die optimale Kombination aus Rentengarantiezeit, Höhe der monatlichen Rente und steuerlicher Effizienz zu finden.

Quellen und weiterführende Informationen

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