Fondsgebundene Rentenversicherung

Die fondsgebundene Rentenversicherung ist ein privates Altersvorsorgeprodukt, bei dem die eingezahlten Beiträge nach Abzug der Versicherungskosten in ausgewählte Investmentfonds investiert werden. Die spätere Rentenleistung hängt von der erzielten Fondsrendite ab; ein garantierter Rückkaufwert oder eine Mindestleistung ist bei reinen Fondspolicen nicht vorgesehen.

Bedeutung für Ärzte

Für niedergelassene Ärzte, die über das Versorgungswerk nur eine Basisrente aufbauen, und für angestellte Ärzte, die ihre betriebliche Altersvorsorge ergänzen möchten, bietet die fondsgebundene Rentenversicherung die Möglichkeit, langfristig von Aktienmarktrenditen zu profitieren und gleichzeitig von der Steuerfreiheit der Kapitalerträge während der Laufzeit zu profitieren. Die Ertragsanteilsbesteuerung bei Rentenbezug ist günstiger als die Abgeltungsteuer auf direkte Fondsanlagen. Ärzteversichert empfiehlt, auf niedrige laufende Kosten (Gesamtkostenquote unter 1,5 Prozent), flexible Beitragsgestaltung und eine breite Fondspalette zu achten.

Abgrenzung

Die fondsgebundene Rentenversicherung unterscheidet sich von der klassischen Rentenversicherung mit Garantiezins, die eine garantierte Mindestleistung verspricht, dafür aber deutlich geringere Renditechancen bietet. Außerdem ist sie von einem reinen Fondssparplan zu unterscheiden: Die Versicherungshülle bietet steuerliche Vorteile und eine Todesfallabsicherung, kostet aber Verwaltungsgebühren.

Praxisbeispiel

Eine Ärztin zahlt monatlich 400 Euro in eine fondsgebundene Rentenversicherung ein, die in einen globalen Aktien-ETF investiert. Nach 30 Jahren Laufzeit ergibt sich bei einer angenommenen durchschnittlichen Jahresrendite von 5 Prozent ein Kapital von rund 330.000 Euro, das als lebenslange Rente oder Einmalauszahlung genutzt werden kann.

Quellen

• Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin): Produktinformationsblatt fondsgebundene Rentenversicherung, 2024.
• Stiftung Warentest Finanztest: Vergleich Fondspolicen, 2024.
• Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft (GDV): Altersvorsorge mit Fonds, 2023.